一、月初1-3日,通知客户邮寄或发送以下资料:
1.上个月的费用、成本发票、社保公积金单据或表单;
2.已签字的工资表;
3.网银导出的上月的银行对账单、银行回单。
二、月初4-6日:
1.打印开票税盘销项汇总表,核对销项发票的税额、销售额和发票数量;
2.登录进项税额勾选认证平台,勾选进项发票,核对进项税额的数量和金额,打印勾选清单和明细;
3.对于一般纳税人的客户,每月初,在开票税盘抄税;小规模纳税人,则每季度初抄税。
三、月初7-10日,根据发票和汇总表做账制单,并编制财务报表。
四、月初11-15日:
1.登录增值税申报系统,填制纳税申报表;
2.通知客户核对税金金额,确认无异议后完成纳税申报并缴纳税款;
3.登录开票税盘进行清卡。
五、月中月末15-31日:
1.整理并装订记账凭证,补齐缺漏票据;
2.与客户沟通企业财务状况、经营状况和涉税风险;
3.告知客户企业的利润情况,并预测企业所得税;
4.提醒客户及时取得成本、费用发票,以避免高额企业所得税。
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